东吴证券股份有限公司关于鸿日达科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市之上市保荐书保荐人（承销总干事）（注册地址：苏州工业园区星阳街5号）3-1-3-2东吴证券股份有限公司关于鸿日达科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市之上市保荐书深圳证券交易所：鸿日达科技股份有限公司（以下简称“发行人”、“鸿日达”或“公司”）拟申请首次公开发行股票并在创业板上市，并委托东吴证券股份有限公司（以下简称“保荐人”或“东吴证券”）作为首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构。
保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等法律和法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）及贵所的有关法律法规，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。
3-1-3-3一、发行人基本情况（一）发行人简介公司名称：鸿日达科技股份有限公司注册资本：15,500.00万元成立日期：2003年6月27日整体变更日期：2020年10月9日注册地址：昆山市玉山镇青淞路西侧营业范围：许可项目：货物进出口；技术进出口（依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：电子元器件制造；电子元器件与机电组件设备销售；模具制造；模具销售；非居住房地产租赁；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；锻件及粉末冶金制品制造；工业自动控制系统装置制造；金属制作的产品研发；软件开发（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）本次证券发行类型：人民币普通股股票（A股）每股面值：人民币1.00元发行数量：本次公开发行股份数量不超过5,167万股联系方式（二）发行人的主营业务公司系专门干精密连接器的研发、生产及销售的高新技术企业，成立至今，从始至终坚持以研发为核心、以品质为基石、以市场为导向、以服务为口碑的发展理念，致力于为客户提供高品质、高性能的精密连接器产品，形成了以连接器为主、以精密机构件为辅的产品体系。
（三）发行人的核心技术和研发水平1、发行人的核心技术公司一直秉承以研发为可持续发展核心的理念，对精密连接器领域的关键技术持续投入，建立了涵盖产品的研发设计、精密模具的开发加工、产品精密加工技术全流程的技术体系，形成了具有自主知识产权的技术规范，同时相关技术在产3-1-3-4品应用过程中不断地升级和积累，持续提升公司的核心技术水平。
公司的核心技术体系详细情况如下：序号技术类别核心技术名称应用产品技术来源1产品研发防水Type-C开发技术Type-C连接器自主研发2多合一卡座开发技术卡座连接器自主研发3注塑技术全自动多料带一体成型技术全系列新产品自主研发4冲压技术高精密端子折弯技术BTB连接器自主研发5深抽引壳开发技术Type-C连接器自主研发6自动化技术组装、检测、包装一体式自动机技术全系列新产品自主研发7全自动连线点胶技术Type-C连接器自主研发8电镀技术先金属埋入成型后电镀技术BTB、I/O连接器自主研发9微小端子中间露镍技术BTB、ZIF连接器自主研发10MIM技术微小型高精密结构MIM技术MIM结构件自主研发（1）防水Type-C开发技术基于USB3.1规范而衍生的Type-C连接器，不但可以集成充电、音频信号传输等功能，同时还具有支持正反拔插、传输速率快和传输功率高等优点，已逐步取代传统的USBTypeA、B，MICROUSB，HDMI等连接器，成为标准接口已是大势所趋。
SIM卡与T卡的形态结构演变：作为公司主要经营产品系列之一的卡座连接器，经过多年技术沉淀，已拥有各种产品系列，可充分满足市场的各类终端需求，其中多合一卡座技术已达到市场同类领先水平。
第二次成型前，公司利用自主研发的自动组装拉料机组装固定钢片并且自动检验组装外观，做到与成型模具连线同步生产，二次成型可实现40穴生产，注塑成型后连接公司自主研发的AOI自动机，对产品重点尺寸、外观溢胶、毛边、电测短路等进行连线Type-C母座注塑成型的过程经过多年的研发投入及经验积累，公司的全自动多料带一体成型技术在同行业中已达到领先水平。
抽引成型最重要的包含以下两个步骤：板材裁切步骤，依照所设计的金属壳体的形状，在板材上裁切出足够成型该金属壳体所需面积的板料；连续抽引步骤，在裁切所得的板料上以抽引技术连续冲压抽引若干次，在抽引过程中所使用的冲子形状按连续冲压的顺序逐渐接近于所设计的金属壳体的框口形状，直至获得完全成型的金属壳体框口。
公司配备专业的自动化结构设计和电气设计人员，通过引入各类先进的自动化视觉检验设备、电测机、点焊机等设备，结合产品结构，改良出符合自身业务特点的专用定制化设备，设计出一套从拉带送料、组装、检验、包装一体式的自动化生产的基本工艺，在降低人力成本的同时提高了标准产出，有效提升了公司整体人机一体化智能系统水平。
为了使胶水准确点到点胶槽中，需要尽可能缩短点胶头到产品点胶槽的距离，公司通过两种方法来实现：一是采用把铁壳料带折弯一定角度，使点胶头方便接近产品点胶槽，点胶后铁壳料带会恢复折弯角度，继续连料完成后面工序动作；二是向点胶机厂商定制锥度更小的点胶头，缩短喷射点胶头与产品点胶槽距离，达到平稳点胶效果。
（9）微小端子中间露镍技术在BTB及ZIF等微小端子电镀过程中，为保证镀金膜厚度及上锡效果，避免焊接时锡膏沿端子焊脚爬到功能区，会在端子焊接区与功能区中间部位进行阻隔处理，传统解决方式为通过激光将镀金层剥离来阻止爬锡路径，但该制程存在效率低，易损伤镀镍层，使端子底材暴露在空气中，从而腐蚀氧化。
（10）微小型高精密结构MIM技术MIM技术结合了塑料注射成形和粉末冶金等方法的技术优点，不仅仅具备常规粉末冶金工艺工序少、无切削或少切削、经济效益高等优点，同时，克服了传统粉末冶金工艺制品材质不均匀、力学性能低、薄壁不易成形及结构较为复杂的主要缺点，可用来生产各种形状复杂、性能好、外观精致的金属零件。
公司专注于精密连接器产品和工艺的优化与创新，具有较高的科学技术创新能力与研发实力，先后被评定为“江苏省专精特新小巨人企业”、“高新技术企业”、“江苏省民营科技公司”、“江苏省认定企业技术中心”、“苏州市人民政府认定企业技术中心”、“苏州市高精密高性能多功能电连接器工程技术研究中心”、“昆山市科学技术研发机构”和“昆山市企业技术中心”。
3-1-3-12（四）发行人的主要经营和财务数据及指标1、合并资产负债表主要数据单位：万元项目2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日流动资产合计47,984.1650,107.2038,468.18非流动资产合计47,150.7046,363.6338,452.14资产合计95,134.8696,470.8376,920.32流动负担债务合计52,465.8959,157.4353,662.51非流动负担债务合计5,225.005,614.33497.19负担债务合计57,690.8964,771.7554,159.70所有者的权利利益合计37,443.9731,699.0822,760.62负债和所有者的权利利益总计95,134.8696,470.8376,920.322、合并利润表主要数据单位：万元项目2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日营业总收入61,825.9760,548.5048,182.20营业总成本54,731.6452,410.3743,727.96盈利6,792.646,627.973,216.21总利润7,082.946,629.354,114.08净利润6,461.606,212.953,824.61归属于母企业所有者的净利润6,262.416,018.153,774.923、合并现金流量表主要数据单位：万元项目2021年度2020年度2019年度经营活动产生的现金流量净额6,730.66-2,855.665,766.70投资活动产生的现金流量净额-11,842.76-9,392.15-12,896.85筹资活动产生的现金流量净额3,155.2712,454.0311,795.31现金及现金等价物净增加额-2,005.390.364,661.473-1-3-134、主要财务指标财务指标2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日流动比率（倍）0.910.850.72速动比率（倍）0.590.620.51资产负债率（母公司）66.18%72.19%71.85%非货币性资产（扣除土地使用权后）占净资产的比例0.36%0.25%0.44%财务指标2021年度2020年度2019年度应收账款周转率（次/年）2.983.042.72存货周转率（次/年）2.603.073.01息税折旧摊销前利润（万元）14,130.0312,492.087,990.23利息保障倍数（倍）7.848.1910.49每股经营活动产生的现金流量净额（元）0.43-0.180.40每股净现金流量（元）-0.13-0.32上述财务指标的计算方式及说明如下：流动比率=流动资产／流动负债速动比率=（流动资产-存货）／流动负债资产负债率=总负债／总资产非货币性资产（扣除土地使用权后）占净资产的比例=非货币性资产（不含土地使用权）／净资产应收账款周转率（次/年）=营业收入／平均应收账款余额存货周转率（次/年）=经营成本／平均存货余额息税折旧摊销前利润=总利润＋利息支出＋折旧费用+摊销费用利息保障倍数=（总利润＋利息支出）／利息支出每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生现金流量净额／期末普通股股份总数每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额／期末普通股股份总数（五）发行人存在的主要风险本着勤勉尽责、诚实守信的原则，经过充分的尽职调查和审慎核查，根据发行人的有关经营情况及业务特点，本保荐人特对以下风险做出提示和说明：3-1-3-141、创新风险公司研发、生产的精密连接器、精密机构件等产品主要使用在于手机及周边产品、耳机、可穿戴设备等消费电子科技类产品的生产制造。
在产品售价及其他条件不变的情况下，若发行人直接材料价格持续上涨5%，报告期各期发行人主要营业业务毛利率将分别下降1.13%、1.42%及1.47%；若发行人直接材料价格持续上涨20%，报告期各期发行人主要营业业务毛利率将分别下降4.53%、5.67%及5.89%，主营业务毛利率对材料采购价格变革的敏感性较强。
2021年，发行人铜材、不锈钢、塑胶材料及钯盐的采购价格较上年分别上涨了35.59%、8.56%、5.14%及6.23%，对主营业务毛利率的影响分别为-1.93%、-0.32%、-0.25%及-0.13%；金盐的采购价格较上年下降4.63%，对主营业务毛利率的影响为0.30%，材料采购价格的上涨对发行人主要营业业务毛利率存在一定的影响。
报告期内公司有关偿还债务的能力的指标如下：财务指标2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日流动比率（倍）0.910.850.72速动比率（倍）0.590.620.51资产负债率（母公司）66.18%72.19%71.85%6、法律风险（1）资产权利受限风险公司存在通过向金融机构抵押不动产、缴纳保证金、质押动产等方式获得有关授信额度、贷款或开具银行承兑汇票情况。
如果发行人在未来的生产经营过程中，因市场环境出现重大不利变化导致发行人产生经营困难，发行人偿还债务的能力下降从而导致未能如期偿还借款，相关机构可能会要求借款项下的抵押人、质押人、担保人承担对应的担保责任，相关的土地、房产等资产存在被金融机构冻结或处置的风险，发行人及相关子公司的正常生产经营活动因此可能受到重大不利影响。
二、发行人这次发行情况发行人本次发行前总股本为15,500.00万股,本次公开发行不超过5,167.00万股A股股票，发行完成后总股本不超过20,667万股，本次发行的股份占发行后总股本的比例不低于25.00%，详细情况如下：1、股票种类：人民币普通股（A股）2、每股面值：人民币1.00元3、发行数量：5,167.00万股3-1-3-224、发行方式：采用网下向咨询价格对象询价配售与网上向合乎条件的社会公众投资者定价发行相结合的方式，或中国证监会及深交所认可的其他方式5、符合国家法律和法规和监督管理的机构规定条件的咨询价格对象和深交所人民币普通股（A股）证券账户上开通创业板股票交易权限的符合资格的自然人、法人、证券投资基金及符合法律和法规规定的其他投资者（法律和法规及发行人一定要遵守的其他监督管理要求所禁止购买者除外），中国证监会或深交所另有规定的，按照其规定处理三、本次证券发行的项目保荐代表人、协办人及项目组其他成员情况（一）保荐代表人情况保荐代表人：卞大勇保荐业务执业情况：曾参与了瑞玛工业（002976）、芯朋微（688508）等IPO项目的保荐承销工作。
2、项目组其他成员：黄萌，保荐业务执业情况：曾负责或参与了延华智能（002178）、澳洋顺昌（002245）、东山精密（002384）、天马精化（002453）、春兴精工（002547）、莱克电气（603355）、苏大维格（300331）、世嘉科技（002796）、苏州科达（603660）、3-1-3-23瑞玛工业（002976）、芯朋微（688508）等IPO及再融资项目的承销保荐工作。
四、保荐人是不是真的存在可能会影响公正履行保荐职责情形的说明保荐人保证不存在下列可能会影响公正履行保荐职责的情形：1、保荐人及控制股权的人、实际控制人、重要关联方未持有发行人或其控制股权的人、实际控制人、重要关联方股份；2、发行人及其控制股权的人、实际控制人、重要关联方未持有保荐人及保荐人控制股权的人、实际控制人、重要关联方股份达到或超过5%的情况；3、保荐人的保荐代表人及其配偶，董事、监事、高级管理人员，未持有发行人及其控制股权的人、实际控制人及重要关联方股份，未在发行人及其控制股权的人、实际控制人及重要关联方任职；4、保荐人的控制股权的人、实际控制人、重要关联方和发行人控制股权的人、实际控制人、重要关联方不存在相互做担保或者融资的情况（不包括商业银行正常开展业务等）；5、保荐人和发行人之间不存在别的关联关系。
（二）本保荐人通过尽职调查和对申请文件的审慎核查：1、有充分理由确信发行人符合法律和法规及中国证监会有关证券发行上市的相关规定；2、有充分理由确信发行人申请文件和信息公开披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；3、有充分理由确信发行人及其董事在申请文件和信息公开披露资料中表达意见的依据充分合理；4、有充分理由确信申请文件和信息公开披露资料与证券服务机构发表的意见不存在实质性差异；5、保证所指定的保荐代表人及本保荐人的有关人员已勤勉尽责，对发行人申请文件和信息公开披露资料做了尽职调查、审慎核查；6、保证上市保荐书、与履行保荐职责有关的别的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；7、保证对发行人提供的专业服务和出具的专业意见符合法律、行政法规、中国证监会的规定和行业规范；8、自愿接受中国证监会依照《证券发行上市保荐业务管理办法》采取的监管措施；9、遵守中国证监会规定的其他事项。
六、发行人就本次证券发行上市履行的决策程序发行人分别于2021年3月19日召开第一届董事会第五次会议、于2021年4月6日召开2021年第一次临时股东大会、于2022年3月19日召开第一届董事会第七次会议、于2022年4月6日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市的议案》《关于提请股东大会授权董事会负责办理公司申请首次公开发行人民币普通股3-1-3-25（A股）股票并在创业板上市相关事宜的议案》《关于首次公开发行人民币普通股（A股）股票募集资金用途及其可行性的议案》《关于延长公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市及授权董事会负责办理相关事宜有效期的议案》等与这次发行上市相关的议案。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对发行人最近三年财务会计报告进行了审计，并出具了“容诚审字[2022]215Z0011号”标准无保留意见审计报告，认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鸿日达公司2021年12月31日、2020年12月31日及2019年12月31日的合并及母公司财务情况以及2021年度、2020年度及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
4、发行人主营业务、控制权、管理团队和核心技术人员稳定，最近2年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没发生重大不利变化；控制股权的人和受控制股权的人、实际控制人支配的股东所持发行人的股份权属清晰，最近2年实际控制人没发生变更，不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷，符合《创业板注册管理办法》第十二条第二款之规定。
（四）符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》中对于市值及财务指标的要求发行人为境内企业且不存在表决权差异安排，本次公开发行股票并于创业板上市，发行人选择适用《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第2.1.2条（一）款所规定的市值财务指标，即“最近两年纯利润是正，且累计净利润不低于5,000万元”作为其首次公开发行并在创业板上市的具体上市标准。
报告期内，发行人最近两年经审计的扣除非经常性损益前后的孰低的净利润分别为5,845.03万元和5,708.34万元，合计达到11,553.37万元，满足《上市规则》第2.1.1条、第2.1.2条及《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》第二十二条关于财务指标的相关规定，即“最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于人民币5000万元”。
八、对发行人持续督导工作的安排事项安排（一）持续督导事项东吴证券将根据和发行人签订的保荐协议，在这次发行结束当年的剩余时间及以后3个完整会计年度内对发行人进行持续督导1、督导发行人有效执行并完善防止控制股权的人、实际控制人、另外的关联方违规占用发行人资源的制度根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，协助发行人完善各项管理制度和发行人决策机制。
2、督导发行人有效执行并完善防止其董事、监事、高级管理人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度根据《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的规定，协助发行人制定有关制度并实施3、督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见督导发行人的关联交易按照《公司章程》、《关联交易管理制度》等规定执行，最好能够降低关联交易，对重大的关联交易本机构将按照公平、独立的原则发表意见3-1-3-28事项安排4、督导发行人履行信息公开披露的义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的别的文件和发行人建立重大信息及时沟通机制，督促发行人负责信息披露的人员学习有关信息披露的规定5、持续关注发行人募集资金的专户存储、投资项目的实施等承诺事项定期跟踪了解项目进展情况，通过列席发行人董事会、股东大会，对发行人募集资金项目的实施、变更发表意见，关注对募集资金专用账户的管理。
6、持续关注发行人为他人做担保等事项，并发表意见督导发行人遵守《公司章程》及《关于上市公司为他人做担保有关问题的通知》的规定（二）保荐协议对保荐人的权利、履行持续督导职责的其他主要约定提醒并督导发行人根据约定及时通报有关信息；根据有关法律法规，对发行人违法违规事项发表公开声明；严格履行保荐协议、建立通畅的沟通联系渠道（三）发行人和其他中介机构配合保荐人履行保荐职责的相关约定发行人对中介机构出具的专业意见存有疑义的，中介机构应做出解释或出具依据（四）其他安排无九、保荐人对本次股票上市的推荐结论本保荐人按照《公司法》《证券法》《创业板注册管理办法》《保荐业务管理办法》等法律和法规和中国证监会的有关法律法规，通过尽职调查和对申请文件的审慎核查，认为发行人具备首次公开发行股票并在创业板上市的基本条件。
（以下无正文）3-1-3-29（本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于鸿日达科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市之上市保荐书》之签章页）项目协办人：孙元皓保荐代表人：卞大勇蔡晓涛内核负责人：杨淮保荐业务负责人：杨伟保荐人总经理：薛臻保荐人法定代表人、董事长：范力东吴证券股份有限公司年月日 一、发行人基本情况 （一）发行人简介 （二）发行人的主营业务 （三）发行人的核心技术和研发水平 1、发行人的核心技术 2、发行人的研发水平 （四）发行人的主要经营和财务数据及指标 1、合并资产负债表主要数据 2、合并利润表主要数据 3、合并现金流量表主要数据 4、主要财务指标 （五）发行人存在的主要风险 1、创新风险 2、技术风险 （1）技术升级迭代的风险 （2）研发失败风险 （3）核心技术外泄风险 3、经营风险 （1）客户行业集中风险 （2）主要原材料价格波动风险 （3）劳动力成本持续上升的风险 （4）环保风险 （5）下游手机行业产销规模下降的风险 （6）市场之间的竞争加剧风险 （7）净资产收益率被摊薄风险 （8）新冠病毒肺炎疫情影响经营业绩的风险 （9）下游客户产品迭代对发行人收入稳定性带来的风险 （10）经营业绩下滑风险 （11）华为移动终端相关业务下滑风险 4、内控风险 （1）实际控制人不当控制风险 （2）经营规模扩大带来的管理风险 （3）外协供应商管理风险 5、财务风险 （1）应收账款金额较大及发生没办法回收的风险 （2）存货金额较大及跌价风险 （3）高新技术企业资格有效期及税收优惠政策变动的相关风险 （4）汇率波动风险 （5）短期偿债风险 6、法律风险 （1）资产权利受限风险 （2）知识产权被侵权风险 7、募集资金使用风险 （1）募集资金投资项目实施风险 （2）新增固定资产折旧额对公司未来业绩影响的风险 （3）新增产能消化风险 8、发行失败风险 二、发行人本次发行情况 三、本次证券发行的项目保荐代表人、协办人及项目组其他成员情况 （一）保荐代表人情况 （二）项目协办人及项目组其他成员情况 1、项目协办人： 2、项目组其他成员： 四、保荐人是不是真的存在可能会影响公正履行保荐职责情形的说明 五、保荐人按照有关法律法规应当承诺的事项 六、发行人就本次证券发行上市履行的决策程序 七、保荐人对发行人是不是满足《深圳证券交易所创业板股票上市规则》所规定上市条件的说明 （一）发行人符合中国证监会规定的创业板发行条件 （二）公司发行后总股本不低于3,000万元 （三）本次公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上 （四）符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》中对于市值及财务指标的要求 八、对发行人持续督导工作的安排 九、保荐人对本次股票上市的推荐结论。
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